FAQよくあるご質問（FAQ）

2023年までの旧NISA（一般NISA）預りを売却せずに、非課税期間満了後も保有することができますか？

非課税期間満了後、課税口座（特定口座/一般口座）へ移管することで、継続保有が可能です（原則として手続き不要）。※課税口座に移管された場合、移管後の売却益や配当金・分配金等は課税...

2023年までの旧NISA（一般NISA）預りが非課税期間満了となるタイミングを教えてください。

2023年までの旧NISA口座で保有している上場株式・公募株式投資信託等の売却益や配当金・分配金等は、買付けた年から5年目の年末で、非課税期間が満了となります。非課税期間満了となる一般NI...

2023年までの旧NISA（一般NISA）で買付けた上場株式等の売却益や配当金・分配金が非課税となるのはいつまでですか？

旧NISA（一般NISA）の非課税期間は買付けた年を含めて5年間です。  売却の受渡日が非課税期間内（非課税期間満了となる年の12月末まで）となる取引の売却益は非課税となります。※注文が成...

NISA口座で保有している株式や投資信託を、非課税期間が終了する分のみ売却することはできますか？

複数年にわたって取得した株式や投資信託を売却する場合、取得日や取得時間が古い預りから順番に売却（先入先出法）されます。そのため非課税期間が終了する預りの数量を指定して売却するこ...

2023年までの旧NISA（一般NISA）預りの非課税期間が満了し、課税口座へ移管した後に売却した場合の譲渡損益はどのように計算されますか？

非課税期間満了後、課税口座（特定口座/一般口座）に移管した場合は、非課税期間満了時（年末）の時価が取得コストとして適用されます（既に課税口座で同一銘柄を保有している場合は、取得コ...

2023年までの旧NISA（一般NISA）預りが非課税期間満了となるのですが、課税口座（特定口座/一般口座）に移管する場合はどうすればよいですか？

課税口座（特定口座を開設済の場合は特定口座、未開設の場合には一般口座）に移管を希望される場合、原則としてお手続きは不要※です。※特定口座へ移管をご希望のお客様で、特定口座が未開設...

2023年までの旧NISA口座の保有商品は、2024年以降のNISAに移行（ロールオーバー）されますか？

2023年までの旧NISA口座の保有商品は、2024年以降のNISAに移行（ロールオーバー）はできません。

2023年までに旧NISA（一般NISA・つみたてNISA）で投資した分はどうなるのでしょうか？

2023年末で旧NISA（一般NISA・つみたてNISA）制度は終了となりますが、2024年以降のNISAの非課税保有限度額（総枠）とは別枠で、非課税期間の終了まで運用を継続できます。詳しくは2023年ま...

ロールオーバーとは何ですか？

2023年までの旧NISA制度において、非課税期間が満了した保有商品を、翌年のNISA非課税投資枠へ移して非課税期間を延長させる手続きを「ロールオーバー」と呼びましたが、2024年以降のNISA...